Ressourcen zur Überprüfung von Gegenparteien. Überprüfung der Kontrahenten auf Zuverlässigkeit: Spezialdienstleistungen und Selbstkontrolle

Wenn Sie keine Zeit haben, auf verschiedenen Websites zu suchen, können Sie alle Informationen über die Gegenpartei an einem Ort erhalten. Nutzen Sie den Dienst „“ (https://rnk.1cont.ru/), der von der Zeitschrift „Russian Tax Courier“ entwickelt wurde.

Ab sofort können Sie Ihren Kontrahenten kostenlos anhand der TIN im Programm „Kontrahenten“ (mit Demozugang) überprüfen.

Überprüfen Sie die Gegenpartei kostenlos anhand der TIN

Erfahren Sie alles über die Gegenpartei

Der Bundessteuerdienst kann das Geschäft abschließen und Geld von den Ausgaben abziehen, wenn der Vereinfacher die sogenannte „ Sorgfaltspflicht bei der Auswahl einer Gegenpartei" Der Partner muss gemäß dem Unified State Register of Legal Entities „sauber“ sein, Steuern pünktlich und in angemessener Höhe zahlen und darf kein Nachtschwärmer sein. Unser Service stellt Ihnen vollständige Informationen über Ihren Partner zur Verfügung, wie ihn der Bundessteuerdienst sieht.

Ein zusätzlicher Vorteil des Dienstes besteht darin, dass Sie herausfinden, ob die Gegenpartei Fälle in einem Schiedsverfahren hat und ob Gerichtsvollzieher darunter graben. Sie können auch die Verbindungskette der Gegenpartei mit anderen Unternehmen verfolgen und prüfen, ob diese gefälscht sind.

Regierungsverträge und Lizenzen aller Unternehmen finden Sie in unserem Archiv. Wenn Sie beispielsweise Alkohol kaufen, prüfen Sie, ob der Lieferant lizenziert ist.

Eine weitere wichtige Option besteht darin, herauszufinden, ob das Unternehmen einer Prüfung unterzogen wird: Steuern, Arbeit usw.

Abonnementkosten

Um den Dienst zu nutzen, abonnieren Sie bitte. Während der Abonnementlaufzeit können Sie beliebig viele Kontrahenten prüfen.

Nach dem neuen Gesetz müssen Kontrahenten vor jeder Transaktion überprüft werden. Um Ihre Kontoauszüge nicht jeden Tag überprüfen zu müssen, suchen Sie einfach Ihre Partner und klicken Sie auf „ Änderungen verfolgen„- Wenn die Steuerbehörden plötzlich den Verdacht haben, dass ein Unternehmen unzuverlässig ist, erhalten Sie sofort eine Nachricht in Ihrem persönlichen Konto.

Der Federal Tax Service berichtete auf seiner Website, dass er 800.000 Unternehmen als unzuverlässig eingestuft hat und es gefährlich geworden ist, mit ihnen zusammenzuarbeiten. Diese Tags sind in unserem Service verfügbar. Daher können Sie alle Partner überprüfen und mit einem Klick unter Kontrolle bringen.

Die Herausgeber des russischen Magazins Tax Courier haben einen Service speziell für Buchhalter und Manager geschaffen. Wir haben das Ampelprinzip eingeführt: Die Gegenpartei wird hervorgehoben Rot(kann nicht funktionieren) Gelb(muss überprüft werden) oder Grün(sicher zu verarbeiten) mit Farbe. Und Sie müssen kein fortgeschrittener Computerbenutzer sein oder die Feinheiten von Artikel 54.1 der Abgabenordnung der Russischen Föderation zur Sorgfaltspflicht verstehen.

Beauftragung einer Steuerprüfung vor Ort. Es ist notwendig, die Gegenparteien sorgfältig zu prüfen und die Dienstleistungen des Unternehmens 1C („1C: Gegenpartei“ und „1SPARK-Risiken“) zu überwachen. Es ist wichtig... Sie können auch spezielle Regelungen zur Überprüfung der Gegenparteien entwickeln und vergessen Sie nicht,... alternative Lieferanten zu bewahren; langjährige Beziehung mit der Gegenpartei usw. Eine solche Vorbereitung... aller „hängenden“ Probleme mit Gegenparteien. Allerdings müssen Sie auch hier bleiben... Versuchen Sie, Ihre Maßnahmen mit den Gegenparteien abzustimmen. Der Bundessteuerdienst hat das Recht, von Mitarbeitern zu verlangen...

Definitionen und Schritt für Schritt Anweisungen zur Überprüfung des Kontrahenten... Es scheint, dass sie Recht haben, aber... die Vorschriften zur Auswahl der Kontrahenten und den Fragebogen zur Überprüfung des Kontrahenten gemäß offiziellen Websites bereitgestellt... bei der Steuerbehörde; Überprüfung der Tatsache, dass Informationen über die Gegenpartei in das Unified State Register of Legal Entities eingegeben wurden; Quittung..., dann winkte die Kommission der Gegenpartei zu. Wenn die Prüfung die einwandfreie Gegenwart bestätigt und... können Lifehacks für die einwandfreie Verifizierung der Gegenparteien bereitgestellt werden? Vereinbarungsgenehmigungsblatt. Im Dokument...

Übernächtige Kontrahenten können im Falle einer Steuerhinterziehung sowohl dem Staat als auch dem Steuerzahler Schaden zufügen, der die Gültigkeit des erhaltenen Steuervorteils bei der Rückerstattung der Mehrwertsteuer oder bei der Abrechnung von Aufwendungen für Zwecke der Gewinnsteuer nachweisen muss Ergebnis der Interaktion mit solch skrupellosen Gegenparteien.

Die Inspektionen richten sich nach dem Beschluss des Plenums des Obersten Schiedsgerichts der Russischen Föderation vom 12. Oktober 2006 Nr. 53 „“, der die Hauptsache festlegt Anzeichen von Bösgläubigkeit Steuerzahler und Regeln für ihre Bestimmung.

Steuerpflichtige können sich zum Nachweis der gebotenen Sorgfalt und Umsicht bei der Auswahl einer Gegenpartei an wenden Öffentliche Kriterien
Selbsteinschätzung von Risiken für Steuerzahler, die von den Steuerbehörden bei der Auswahl von Objekten für die Durchführung von Steuerprüfungen vor Ort verwendet werden (genehmigt durch Beschluss des Föderalen Steuerdienstes Russlands vom 30. Mai 2007 Nr. MM-3-06/333@ " "), sowie Erläuterungen der Finanzbehörden dazu, in welchem ​​Fall davon ausgegangen wird, dass der Steuerpflichtige seiner Verpflichtung zur Überprüfung der Gegenpartei nachgekommen ist.

Um sich bei der Geschäftsabwicklung vor Risiken und möglichen Ansprüchen der Steuerbehörden zu schützen, gibt es zahlreiche Möglichkeiten, die Integrität eines potenziellen Geschäftspartners zu überprüfen.

Wir haben eine Reihe von Maßnahmen identifiziert, die nach Ansicht von Steuerbehörden und Gerichten durchgeführt werden müssen, um die gebotene Sorgfalt und Umsicht bei der Auswahl einer Gegenpartei zu bestätigen.

Ob einer potenziellen Gegenpartei eine Lizenz erteilt wurde, erfahren Sie unter Websites von Zulassungsbehörden– Für jede Art von Aktivität ist die Genehmigungsbehörde unterschiedlich. Auf der Website von Rospotrebnadzor können Sie beispielsweise Register von Lizenzen durchsuchen, die für Aktivitäten im Zusammenhang mit der Verwendung von Erregern von Infektionskrankheiten und für Aktivitäten im Bereich der Verwendung von Quellen ausgestellt wurden ionisierende Strahlung.

7. Machen Sie sich mit dem Jahresabschluss der Gegenpartei vertraut. Gemäß § 89 der Verwaltungsordnung Buchhaltung und Finanzberichte in Russische Föderation(genehmigt vom Finanzministerium Russlands vom 29. Juli 1998 Nr. 34n), der Jahresabschluss der Organisation ist offen für interessierte Benutzer(Banken, Investoren, Gläubiger, Käufer, Lieferanten usw.), die sich damit vertraut machen und Kopien davon gegen Erstattung der Kopierkosten erhalten können, und die Organisation muss interessierten Benutzern die Möglichkeit bieten, sich mit den Finanzberichten vertraut zu machen .

Darüber hinaus ist Rosstat verpflichtet, kostenlos Auskunft über die Jahresabschlüsse von Organisationen zu geben (Verordnung über den Bundesdienst). Landesstatistik, genehmigt Regierung der Russischen Föderation vom 2. Juni 2008 Nr. 42, Rosstat vom 20. Mai 2013 Nr. 183 „Über die Genehmigung der Verwaltungsvorschriften für die Bereitstellung des föderalen staatlichen Statistikdienstes.“ öffentlicher Dienst„Bereitstellung von Buchhaltungs-(Finanz-)Berichtsdaten für interessierte Benutzer Rechtspersonen auf dem Territorium der Russischen Föderation tätig sind“).

8. Studieren Sie das Register skrupelloser Lieferanten. Natürlich ist eine potenzielle Gegenpartei nicht unbedingt Teilnehmer am Beschaffungssystem für staatliche und kommunale Bedürfnisse, aber es besteht eine solche Möglichkeit. Wir empfehlen daher dennoch, diese optionale Phase der Überprüfung durchzuführen und nach dem Passenden zu suchen registrieren, aktualisiert von der FAS Russlands.

9. Überprüfen Sie die Autorität der Person, die die Vereinbarung unterzeichnet. Gerichte verweisen häufig auf die Notwendigkeit, die Berechtigung zu überprüfen, um einen Steuerzahler als gutgläubig anzuerkennen (FAS ZSO vom 25. Mai 2012 im Fall Nr. A75-788/2011, Achtes Schiedsgericht vom 20. September 2013 im Fall Nr . A46-5720/2013) . Wenn der Steuerpflichtige außerdem alle erforderlichen Dokumente und Informationen erhalten hat, aber die Befugnis des Vertreters der Gegenpartei zur Unterzeichnung der Dokumente nicht überprüft hat, ist dies ein Grund für die Anerkennung dieses Steuerpflichtigen als unehrlich (Beschluss des Föderalen Antimonopoldienstes der Region Moskau). vom 11. Juli 2012 im Fall Nr. A40-103278/11 -140-436).

Wenn bei der Prüfung eines Falles ein Unterzeichner die Unterzeichnung von Dokumenten verweigert, a Handschriftprüfung- aber manchmal geht es auch ohne (FAS UO vom 30. Juni 2010 Nr. F09-4904/10-S2 im Fall Nr. A76-39186/2009-41-833). Allerdings betonen die Gerichte häufiger, dass ein einfacher visueller Vergleich der Unterschriften und die Aussage eines Steuervertreters nicht als ausreichende Grundlage für die Anerkennung der Unterzeichnung von Dokumenten durch nicht identifizierte Personen angesehen werden können (Entscheidung des Dritten Schiedsgerichts vom 13. Oktober 2010). im Fall Nr. A33-4148/2010).

Und natürlich stellen die Gerichte die Bösgläubigkeit des Steuerzahlers fest, wenn dieser zum Zeitpunkt der Unterzeichnung der Dokumente der bevollmächtigte Vertreter der Gegenpartei ist gestorben(Oberstes Schiedsgericht der Russischen Föderation vom 6. Dezember 2010 Nr. VAS-16471/10) oder seine Befugnisse wurden beendet(FAS PO vom 28. Februar 2012 Nr. F06-998/12 im Fall Nr. A65-14837/2011). Andererseits kann letzterer Fall nach Ansicht der Gerichte nicht auf den Erhalt eines ungerechtfertigten Steuervorteils hinweisen, wenn der Steuerpflichtige vor Abschluss des umstrittenen Geschäfts mit der Gegenpartei in einer langfristigen wirtschaftlichen Beziehung stand (FAS SKO). vom 25. April 2013 Nr. F08-1895/13 im Fall Nr. A53-12917/2012, Beschluss des FAS ZSO vom 27. Oktober 2011 Nr. F07-8946/11 im Fall Nr. A52-4227/2010) .

Bitte beachten Sie vor der Unterzeichnung von Dokumenten Folgendes:

• Wird das Geschäft für Ihre Gegenpartei abgeschlossen? groß;
• ist es nicht abgelaufen? Amtszeit Vertreter der Gegenpartei (er wird durch die Satzung oder Vollmacht der Organisation bestimmt);
• Nicht begrenzt ob Charta Befugnisse des Direktors, Geschäfte abzuschließen, deren Betrag einen bestimmten Wert übersteigt.

10. Stellen Sie einen Antrag beim Finanzamt am Sitz der Gegenpartei. Die Gerichte betonen, dass dies auch als Ausdruck der Umsicht des Steuerpflichtigen gewertet wird (BAS ZSO vom 14. Oktober 2010 in der Sache Nr. A27-26264/2009, FAS ZSO vom 5. März 2008 Nr. F04-1408/2008(1506- A45-34) im Fall Nr. A45-5924/07-31/153, Drittes Berufungsschiedsgericht vom 11. Oktober 2013 im Fall Nr. A74-5445/2012, Elftes Berufungsschiedsgericht vom 5. September 2012 im Fall Nr. A55-1742/2012).

Darüber hinaus bestätigen Bezirksschiedsgerichte Pflicht der Steuerbehörden die angeforderten Informationen im Rahmen der vom Steuergeheimnis nicht anerkannten Informationen bereitzustellen. So betonte das FAS ZSO, dass die Weigerung der Aufsichtsbehörde, Informationen über die Gegenpartei des Steuerpflichtigen bereitzustellen, dessen Rechte im Zusammenhang mit der Erlangung von Steuervorteilen beeinträchtigt, unter Berücksichtigung der Verpflichtung des Steuerpflichtigen, bei der Auswahl einer Gegenpartei Sorgfaltspflicht und Vorsicht zu gewährleisten (Beschluss des FAS). ZSO vom 14. Dezember 2007 Nr. F04-67/2007(77-A67-32) im Fall Nr. A67-1687/2007).

Manchmal betonen die Gerichte sogar, dass der Steuerzahler die Möglichkeit hatte, sich an die entsprechenden Dienste zu wenden, um die Gegenpartei zu überprüfen, dies jedoch nicht getan hat (Beschluss des Föderalen Antimonopoldienstes der Region Moskau vom 14. September 2010 Nr. KA-A40/10728 -10 im Koffer Nr. A40-4632/10-115-57).

Gelegentlich kommen die Gerichte zwar immer noch zu dem Schluss, dass sich der Steuerzahler nicht an die Aufsichtsbehörde am Ort der Registrierung der Gegenpartei wenden kann, da nur die Steuerbehörden über eine solche Befugnis verfügen (FAS NWO vom 31. Juli 2013 im Fall Nr. A13-8751). /2012).

Aber selbst wenn das Finanzamt sich weigert, auf die Anfrage zu antworten, bleibt die die Tatsache seiner Richtung wird darauf hinweisen, dass der Steuerzahler sich bei der Wahl einer Gegenpartei schützen wollte und kann in Zukunft als Nachweis der Sorgfaltspflicht dienen. Wichtig ist in diesem Fall, dass der Antrag persönlich beim Finanzamt (eine Kopie des Antrags mit Annahmevermerk muss bereitgehalten werden) oder per Post mit Empfangsbestätigung und Inhaltsverzeichnis (in diesem Fall) eingereicht wird In diesem Fall verbleibt eine Kopie des Inventars und der Retourenmitteilung).

Wie wir sehen, sind die Standpunkte der Gerichte hinsichtlich des Umfangs der Maßnahmen, die zur Überprüfung der Integrität der Gegenpartei durchgeführt werden müssen, unterschiedlich. Es stimmt, manchmal sind die Gerichte etwas unaufrichtig.

Damit weisen sie darauf hin, dass das Finanzamt die mangelnde Sorgfaltspflicht des Steuerpflichtigen nicht nachgewiesen hat – im Gegenteil, bei umstrittenen Transaktionen wurde von ihm notariell beglaubigte Kopien verlangt Notwendige Dokumente. Gleichzeitig betonen die Gerichte, dass dies im Bereich der Steuerbeziehungen der Fall sei Vermutung von Treu und Glauben, und Strafverfolgungsbehörden können das Konzept des „gutgläubigen Steuerzahlers“ nicht so interpretieren, dass Steuerzahlern zusätzliche Pflichten auferlegt werden, die nicht gesetzlich vorgesehen sind (Beschluss des Föderalen Antimonopoldienstes der Region Moskau vom 31. Januar 2011 Nr. KA-A40/17302- 10 im Fall Nr. A40-30846/10-35 -187, Beschluss des FAS MO vom 16. Dezember 2010 Nr. KA-A40/15535-10-P im Fall Nr. A40-960/09-126-4, Beschluss des FAS MO vom 22. Juli 2009 Nr. KA-A40/6386 -09 im Fall Nr. A40-67706/08-127-308).

Dieses Verständnis von Treu und Glauben wurde vom Verfassungsgericht der Russischen Föderation am 16. Oktober 2003 Nr. 329-O entwickelt, auf das sich Steuerzahler bei der Begründung ihrer Position häufig berufen. Insbesondere betonte das Gericht, dass der Steuerzahler kann nicht für die Handlungen aller Organisationen verantwortlich gemacht werden Teilnahme am mehrstufigen Prozess der Zahlung und Übertragung von Steuern an den Haushalt.

Gleichzeitig weisen Gerichte häufig auf die Notwendigkeit hin, relevante Dokumente von der Gegenpartei anzufordern, und betonen, welche Bedeutung diese Maßnahmen für den Steuerzahler haben Art der Pflicht(FAS PO vom 14. Juli 2010 im Fall Nr. A57-7689/2009, FAS ZSO vom 20. Juli 2010 im Fall Nr. A81-4676/2009).

Manchmal wird die Aufmerksamkeit der Gerichte auf andere Details gelenkt – beispielsweise auf den Abschluss eines Vertrages über die „Probe“-Lieferung von Waren kleine Charge die Gegenpartei zu überprüfen (Beschluss des Föderalen Antimonopoldienstes des Bezirks Moskau vom 16. Dezember 2010 Nr. KA-A40/15535-10-P im Fall Nr. A40-960/09-126-4), die Tatsache der Registrierung der Gegenpartei in mehreren Tagen bevor die Transaktion abgeschlossen ist (FAS UO vom 28. November 2012 Nr. F09-11410/12 im Fall Nr. A60-7356/2012) usw. Die Steuerbehörden können sich auch auf die Tatsache berufen, dass die Gegenparteiorganisation dies getan hat „Massenführer und Gründer“, und diese Tatsache hätte den Steuerzahler alarmieren müssen (FAS MO vom 3. November 2011 Nr. F05-11505/11 im Fall Nr. A41-23181/2010).

Abschließend stellen wir fest, dass die Anwesenheit nur ein Zeichen von Unehrlichkeit Die Gegenpartei stellt in der Regel kein Hindernis dafür dar, den vom Steuerpflichtigen erhaltenen Steuervorteil als ungerechtfertigt anzuerkennen. Ihre Kombination führt jedoch häufig dazu, dass Steuerprüfer misstrauisch werden und die Gerichte eine Entscheidung treffen, die nicht zugunsten des Steuerzahlers ist.

28.08.18 71 924 28

Und warum ist es wichtig

Ein Unternehmen mag nach außen hin gut aussehen, ja schönes Büro und eine höfliche Verkaufsabteilung, aber drinnen gibt es riesige Schulden, Gerichte und der Direktor ist auf der Flucht.

Alena Iva

Und wenn Sie die Mehrwertsteuer abziehen, kann es sein, dass Ihnen das Finanzamt Jahre abzieht, nur weil die Gegenpartei irgendwie unzuverlässig zu sein scheint.

Daher müssen Kontrahenten überprüft werden. Hier erfahren Sie, wie es geht.

Lassen Sie mich gleich eine Reservierung vornehmen: Es gibt 16 Möglichkeiten, eine Gegenpartei mithilfe verschiedener Datenbanken, Websites und Dienste zu überprüfen, und wenn Sie alle nutzen, kostet es Zeit. Ein Kontrahent hingegen, der alle 16 Schritte abgeschlossen hat, ist Gold. Wenn Sie mit der Überprüfung begonnen haben und die ersten fünf Schritte fehlgeschlagen sind, können Sie diese Gegenpartei sofort ablehnen – es ist unwahrscheinlich, dass Sie weiterhin etwas Gutes finden.

So überprüfen Sie eine Gegenpartei: Schritt-für-Schritt-Anleitung

1. Fordern Sie Kopien wichtiger Dokumente von der potenziellen Gegenpartei an.
2. Erhalten Sie einen aktuellen Auszug aus Rosreestr.
3. Prüfen Sie, ob die Gegenpartei über eine Massenadresse verfügt.
4. Überprüfen Sie, ob der Regisseur disqualifiziert ist.
5. Klären Sie, welche Art von Geschäft die Gegenpartei betreibt: klein oder mittel. Daraus werden die Fluktuationsrate des Unternehmens und die Anzahl der Mitarbeiter in der Organisation ersichtlich.
6. Prüfen Sie, ob die Gegenpartei zahlungsunfähig ist.
7. Prüfen Sie, ob die Gegenpartei aus dem Unified State Register of Legal Entities ausgeschlossen ist.
8. Suchen Sie in der Gerichtsvollzieherdatenbank nach der Gegenpartei.
9. Überprüfen Sie die Gegenpartei in der Akte der Schiedsverfahren.
10. Studieren Sie die Finanzberichte der Gegenpartei. Dies wird zeigen, ob sein Geschäft profitabel ist.
11. Überprüfen Sie den Reisepass des Managers oder Einzelunternehmers auf Gültigkeit.
12. Wenn eine Person mit einer notariell beglaubigten Vollmacht den Vertrag seitens der Gegenpartei unterzeichnen soll, prüfen Sie, ob die Laufzeit abgelaufen ist.
13. Wenn Ihr Kontrahent zum Betrieb eine Lizenz benötigt, überprüfen Sie deren Gültigkeit.
14. Sehen Sie nach, ob es sich um einen nominierten Regisseur handelt.
15. Überprüfen Sie, ob die Gegenpartei Änderungen am Unified State Register of Legal Entities vornimmt.
16. Prüfen Sie, ob die Gegenpartei im Register skrupelloser Lieferanten eingetragen ist.

Warum Gegenparteien prüfen?

Skrupellose Unternehmen sind sehr gut darin, Vertrauenswürdigkeit vorzutäuschen. Sie können sich nicht auf reichlich Werbung im Internet, großzügige Rabatte oder teure Anzüge verlassen. Deshalb müssen Sie Ihre Gegenparteien anhand von Dokumenten überprüfen.

Identifizieren Sie diejenigen, die ihren Verpflichtungen nicht nachkommen. Meine Kunden sprechen oft über die Unehrlichkeit ihrer Partner. Der Schönheitssalon wurde notdürftig renoviert und verschwand – die Verluste beliefen sich auf ein Drittel der ursprünglichen Reparatursumme. Der Kunde zahlte den Bauherren drei Jahre lang kein Geld für die geleistete Arbeit – sie mussten klagen, doch der Kunde ging in Konkurs.

Es kommt häufig vor, dass der Käufer die Ware annimmt und nicht bezahlt. Oder umgekehrt: Der Lieferant erhält einen Vorschuss und versendet die Ware nicht. Mithilfe der Prüfung können Sie entscheiden, ob sich eine Zusammenarbeit mit dem Kontrahenten lohnt oder ob das Risiko besteht, dass dieser seinen Verpflichtungen nicht nachkommt.

Arbeiten Sie nicht mit Eintageskursen. Es könnte sich herausstellen, dass es sich bei der Gegenpartei um eine Briefkastenfirma handelt, die vor einer Woche eigens gegründet wurde, um Kundenvorschüsse entgegenzunehmen, und dann verschwindet. In diesem Fall verlieren Sie nur Geld, aber das ist auch unangenehm.

Es kann sich herausstellen, dass das Unternehmen überhaupt nicht existiert. Es gibt eine Website, es gibt einen Namen und ein Konto für die Geldüberweisung, aber es gibt keine juristische Person, und hinter der Website stecken Betrüger.

Identifizieren Sie Betrüger. Ihr Kontrahent begeht möglicherweise Finanzverbrechen, z. B. die Auszahlung oder den Einzug illegaler Kredite. In diesem Fall prüfen die Strafverfolgungsbehörden nicht nur den Kontrahenten, sondern auch Sie als dessen Partner.

Vermeiden Sie es, mit einem Insolvenzverwalter zusammenzuarbeiten. Sie können sich an ein Unternehmen wenden, das sich in der Insolvenz befindet. Wenn Sie Geld an ein solches Unternehmen überweisen, werden Sie es, wenn überhaupt, nicht so schnell sehen.

Gläubiger haben das Recht, jede Transaktion mit einem Insolvenzverwalter, auch Ihre, vor Gericht anzufechten. Um Geld zurückzubekommen, müssen Sie sich in das Gläubigerregister eintragen lassen und das Ende des Insolvenzverfahrens abwarten, das mehrere Jahre dauern kann.

Keine Probleme mit den Steuerbehörden. Wenn das Finanzamt der Ansicht ist, dass Sie die Integrität eines potenziellen Kontrahenten nicht ausreichend geprüft haben, kann Ihnen ein Steuervorteil verwehrt bleiben. Das heißt, Sie können nicht weniger Steuern zahlen – einen Steuerabzug erhalten oder einen niedrigeren Steuersatz anwenden.

Ein Fall aus dem eigenen Leben. Nach einer Steuerprüfung wurde einem Unternehmen eine zusätzliche Einkommensteuer und Mehrwertsteuer in Höhe von 10 Millionen Rubel auferlegt. Die Geldbuße und Strafen beliefen sich auf weitere 4 Millionen.

Grund hierfür war ein Liefervertrag. Das Finanzamt erklärte, dass das Unternehmen beim Abschluss des Vertrags keine Sorgfaltspflicht erfüllt habe: Die Gegenpartei könne kein echtes Verhalten an den Tag legen Wirtschaftstätigkeit, zahlte keine Steuern und existierte im Allgemeinen nur auf dem Papier.

Wir gingen vor Gericht, aber er stellte sich auf die Seite der Aufsichtsbehörde. Es stellte sich heraus, dass die Gegenpartei vollständig aus dem Register der juristischen Personen ausgeschlossen war.

Bei der Prüfung stellte das Finanzamt fest, dass der Reisepass der Person, die den Vertrag im Namen der Gegenpartei unterzeichnet hat, nicht existiert und die Unterschriften gefälscht sind. Dann schaltete sich die Polizei in diesen Fall ein und der wahre Spaß begann. Die Polizei suchte nach nicht gelieferter Ware, Generaldirektor und zog die Augenbrauen aller Partner der unehrlichen Gegenpartei hoch, einschließlich unseres unglücklichen Unternehmens, das schließlich zusätzliche Steuern und eine Geldstrafe zahlen musste.

Das Vollstreckungsverfahren beginnt, nachdem die Fälle vor Gericht gewonnen wurden. Dies deutet darauf hin, dass der potenzielle Partner nicht nur klagt und verliert, sondern auch weiterhin seine Rechnungen nicht bezahlt.

Auf derselben Ressource können Sie Steuerschulden einsehen; diese werden auch durch Gerichtsvollzieher eingezogen.

Überprüfen Sie die Gegenpartei in der Akte der Schiedsverfahren

Liegt auf der Website keine Vollmacht vor oder wurde diese widerrufen, kann der Vertrag nicht unterzeichnet werden – eine solche Transaktion kann für ungültig erklärt werden. Zunächst müssen Sie den Leiter der Gegenpartei kontaktieren, einen Nachweis über die Genehmigung der Transaktion einholen und eine neue Vollmacht beantragen.

Überprüfen Sie die Gültigkeit der Lizenz

Wenn Ihr Kontrahent eine Lizenz für die Ausübung von Tätigkeiten benötigt, ist es besser, deren Gültigkeit zu überprüfen – man weiß nie. Ohne Lizenz ist er einfach nicht berechtigt, Geschäfte abzuschließen.

Das Vorliegen einer Lizenz kann in einem Auszug aus dem Unified State Register of Legal Entities auf der Steuerwebsite eingesehen und deren Gültigkeit direkt überprüft werden.

Sie können beispielsweise eine Lizenz zum Verkauf von Alkohol im Lizenzregister des Föderalen Dienstes für die Regulierung des Alkoholmarktes usw. überprüfen Bildungsaktivitäten- im Lizenzregister des Föderalen Dienstes für die Aufsicht über Bildung und Wissenschaft.

Die Aufnahme in das Register skrupelloser Lieferanten bedeutet nicht sofort, dass die Organisation unzuverlässig ist. Aber zusammen mit anderen Überprüfungsmethoden wird es erstellt großes Bild nach Gegenpartei.

Vorschriften, um nicht verwirrt zu werden und etwas zu vergessen

Am 1. August veröffentlichte das Finanzamt weitere Informationen zu den Unternehmen öffentlich zugänglich. Aufgrund dieser Informationen habe ich jedoch die Vorschriften zur Überprüfung der Gegenpartei erstellt, die ausgedruckt und den Transaktionen beigefügt werden können. So zeigen Sie dem Finanzamt oder dem Gericht, dass Sie Ihren Partner möglichst detailliert überprüft haben.

Die Regelungen helfen Ihnen auch bei der Entscheidung, ob eine Zusammenarbeit mit einem potenziellen Kontrahenten sinnvoll ist.

Ich empfehle, alle Verifizierungsschritte gemeinsam zu betrachten. Sollte ein potenzieller Kontrahent die Prüfung in ein oder zwei Schritten nicht bestehen, können Sie mit ihm die Gründe klären und sich dann für den Abschluss einer Vereinbarung entscheiden. Wenn Sie feststellen, dass die Gegenpartei den Verifizierungsprozess für die meisten Schritte nicht bestanden hat, sollten Sie kein Risiko eingehen – suchen Sie sich einen zuverlässigeren Partner.

Vor dem Beschluss Nr. 53 des Obersten Schiedsgerichts vom 12. Oktober 2006 war es nur zum Schutz vor Betrügern erforderlich, einen Partner zu überprüfen. Und selbst dann überprüften sie „auf dem Knie“ – sie versuchten, über Bekannte mehr über den zukünftigen Partner herauszufinden oder rechneten einfach mit Glück.

Nach der Annahme der Resolution Nr. 53 Steuer begann verlangen von Geschäftsleuten, dass sie ihre Partner sorgfältig auswählen. Wenn Sie nun auf eine skrupellose Gegenpartei stoßen, riskieren Sie nicht nur einen Verlust aus einer nicht ausgeführten Transaktion, sondern auch Sanktionen seitens der Steuerbehörden. In diesem Artikel verraten wir Ihnen, wie Sie zukünftige Käufer und Lieferanten prüfen, um einen Vertrag sicher abzuschließen.

Aus diesem Artikel erfahren Sie:

Wer ist ein skrupelloser Kontrahent und welche Risiken birgt die Zusammenarbeit mit ihm?

Eine skrupellose Gegenpartei ist ein einzelner Unternehmer oder ein Unternehmen, das seinen Verpflichtungen gegenüber Partnern und dem Staat nicht nachkommt. Sie führen fiktive Aktivitäten durch, begehen Betrug und hinterziehen Steuern.

Im Schreiben des Föderalen Steuerdienstes Russlands vom 23. März 2017 Nr. ED-5-9/547@ heißt es, dass die Steuerbehörden auf die Angemessenheit und Angemessenheit der vom Steuerzahler ergriffenen Maßnahmen zur Überprüfung der Gegenpartei achten sollten. Wenn sich herausstellt, dass Ihr Partner eine Briefkastenfirma ist und Steuern hinterzieht, werden Sie auch dafür bestraft.

Zusätzliche Steuern ist die größte Bedrohung. Für die Zusammenarbeit mit einem skrupellosen Partner kann das Finanzamt Ihnen eine zusätzliche Mehrwertsteuer in Rechnung stellen oder die Übernahme der Transaktionskosten verweigern.

Alpha LLC kaufte unter Verwendung des vereinfachten Steuersystems „Einnahmen minus Ausgaben“ Materialien für seine Kernaktivitäten vom Lieferanten im Wert von 1 Million Rubel. Das Jahreseinkommen betrug 3 Millionen Rubel, die Steuerbemessungsgrundlage nach dem vereinfachten Steuersystem betrug 2 Millionen Rubel, die zu zahlende Steuer betrug 300.000 Rubel.

Bei der Prüfung stellte das Finanzamt fest, dass der Lieferant unredlich war und die Einbeziehung von Materialkosten in die Ausgaben untersagte. Die Steuerbemessungsgrundlage beträgt 3 Millionen Rubel und der Steuerbetrag beträgt 450.000 Rubel. Das heißt, dem Unternehmen wurden zusätzliche 150.000 Rubel Steuern in Rechnung gestellt, obwohl die skrupellose Gegenpartei ihren Verpflichtungen gegenüber Alpha LLC vollständig nachgekommen war.

Finanzieller Schaden. Ein skrupelloser Partner kann sofort verschwinden, nachdem er Geld oder Produkte erhalten hat, und das Unternehmen bleibt ohne Materialien und Waren da.

Alpha LLC wurde von Pravda LLC kontaktiert. Der Vertreter des Partners bot an, Materialien für die Produktion zu kaufen niedrige Preise, habe nur um eine Anzahlung gebeten. Um seine Ehrlichkeit zu beweisen, zeigte ein Vertreter von Pravda LLC die Website des Unternehmens mit positive Bewertungen Kunden.

Ohne lange nachzudenken, gaben sich die Partner die Hand. Der Direktor von Alpha LLC ordnete die Vorauszahlung an, und der Vertreter des Partners zog sich hastig zurück. Am nächsten Tag versuchte Alpha LLC, Kontakt zu den Betrügern aufzunehmen, jedoch ohne Erfolg. Bei einer verspäteten Überprüfung stellten wir fest, dass es im Unified State Register of Legal Entities kein solches Unternehmen gibt und der Vertreter weder einen Reisepass noch eine Vollmacht vorlegte. Und die farbenfrohe Website, mit der die Betrüger so viel geprahlt haben, hat ihre Adresse geändert und gehört jetzt Iskrennost LLC.

Beschädigter Ruf. Der Bundessteuerdienst erinnert sich an Ihre Geschichte: Kontakte mit dubiosen Personen - gute Möglichkeit Schlange stehen für eine Steuerprüfung. Partner könnten an Ihrer Professionalität zweifeln, wenn Sie häufig von Betrügern getäuscht werden. Die Zusammenarbeit mit Ihnen ist gefährlich, denn früher oder später werden die Betrüger an den Punkt gelangen, an dem Sie Ihren Verpflichtungen nicht mehr nachkommen können. Andere Angreifer, die von Ihrem Versagen erfahren haben, versuchen möglicherweise, auf Ihre Kosten Profit zu schlagen

Überprüfen Sie Ihren Partner vor jeder Transaktion, auch wenn Sie eine langfristige Geschäftsbeziehung mit ihm haben. Achten Sie jedoch besonders auf die Zusammenarbeit mit neuen Auftragnehmern. Das Signal für eine strikte Überprüfung wird sein:

• Vorauszahlungspflicht;
• Antrag auf Ratenzahlung oder Zahlungsaufschub;
• der Transaktionsbetrag ist für Ihr Unternehmen von Bedeutung;
• Vorhandensein von Anzeichen, die auf Unehrlichkeit hinweisen.

Was sind die Anzeichen für Eindringlinge?

Wenn Ihr neuer oder alter Partner diese Anzeichen aufweist, sollten Sie vorsichtig sein und seine Integrität sorgfältig überprüfen.

Adresse für Massenregistrierung- Dies ist die Adresse, unter der viele juristische Personen registriert sind. Es hat keinen Sinn, die Manager des Unternehmens an einer Massenadresse zu besuchen; sie waren wahrscheinlich nie dort. Im Konfliktfall ist es Ihnen nicht möglich, Ihren Partner durch einen Besuch in seiner Praxis zu erreichen. Jede Stadt hat solche Adressen. In Geschäftszentren und Industrieunternehmen Es kann auch mehrere Organisationen geben, die Büros und Räumlichkeiten vermieten, aber das ist normal.

Allein die Anmeldung an einer Massenadresse stellt keine Unehrlichkeit dar. Auch seriöse Unternehmen, die bei der Büromiete sparen, sind an solchen Adressen registriert.

Massendirektor ist eine Einzelperson, die eine große Anzahl von juristischen Personen verwaltet – von fünf. Es ist überraschend, dass alle von ihnen geleiteten Unternehmen unterschiedliche Richtungen verfolgen: von der Wohnbebauung bis zum Orangenexport.

In Organisationen mit einem Massendirektor sind die Aktivitäten in der Regel fiktiv und werden zur Steuerhinterziehung geschaffen.

Die Registrierung des Unternehmens erfolgte wenige Tage vor der Transaktion. Das Zeichen hat einen Doppelcharakter. Dies ist ein typisches Merkmal von Fly-by-Night-Unternehmen, es kann sich aber auch um ein gerade eröffnetes Start-up-Unternehmen handeln.

Ungenügend Finanzlage - Finanzergebnisse des Unternehmens – Gewinn oder Verlust. Ein Unternehmen, das mit Verlust arbeitet, wird die gelieferten Produkte nicht rechtzeitig bezahlen. Und wenn sie Kredite hat, riskieren Sie, auf ein Unternehmen vor der Pleite zu stoßen. Das Eintreiben Ihres Geldes durch ein Insolvenzverfahren ist ein erfolgloses Unterfangen – laut Statistik belief sich der Anteil der Gläubigerforderungen, die durch den Verkauf der Immobilie des Schuldners befriedigt wurden, in den neun Monaten des Jahres 2018 auf 6,8 %.

Achten Sie auf das Firmeneigentum. Das Vorhandensein von Immobilien und Anlagevermögen ist gut, aber deren Fehlen ist ein weiteres Zeichen für ein Unternehmen, das nur im Dunkeln läuft.

Unfähigkeit, den Manager des zukünftigen Partners zu kontaktieren. Skrupellose Personen werden über Vertreter mit Ihnen zusammenarbeiten und versuchen, Informationen über den tatsächlichen Direktor oder die Gründer zu verbergen. Und der Vertreter selbst wird sich nicht beeilen, seine Vollmacht zu bestätigen – er hat die Vollmacht zu Hause vergessen, sie im Auto gelassen, wurde von einem Hamster gefressen usw.

Fehlende Informationen über die Gegenpartei auf der Website des Federal Tax Service und anderen Diensten. Jetzt gibt es Informationen zu allen Unternehmen, unabhängig von der Größe, und auf der Steuerwebsite können Sie einen Auszug aus dem Unified State Register of Legal Entities und dem Unified State Register of Individual Entrepreneurs erhalten. Mangelnde Informationen im Internet sind ein Zeichen von Unehrlichkeit.

Es lohnt sich, ein Unternehmen nur anhand einer Kombination von Anzeichen zu beurteilen. Je mehr es gibt und je schwerwiegender sie sind, desto höher ist die Wahrscheinlichkeit einer Unehrlichkeit. Viel hängt von der Art des Unternehmens ab. Beispielsweise verfügt ein Reinigungsunternehmen möglicherweise nicht über Immobilien oder teure Ausrüstung, einfach weil es diese nicht benötigt.

So überprüfen Sie eine Gegenpartei kostenlos anhand der TIN und anderer Details

Beginnen Sie mit der Überprüfung, indem Sie von Ihrem Partner die gewünschten Dokumente anfordern. Wenn er sich weigert, sie zu geben oder Zeit scheut, nutzen Sie das Internet. Es gibt kostenpflichtige und kostenlose kostenpflichtige Dienste zum Überprüfen. Die meisten kostenlosen Websites reichen aus, um skrupellose Personen und Kriminelle zu identifizieren. Um Geschäftsrisiken zu reduzieren, überprüfen Sie sich und Ihre Gegenpartei in den folgenden Dienstleistungen.

1. Website des Bundessteuerdienstes. Die Website nalog.ru bietet viele Möglichkeiten, sich und Ihre Gegenpartei anhand der TIN und anderer Details zu überprüfen. Das Finanzamt stellt die folgenden Dienste zur kostenlosen Überprüfung Ihrer Person und Ihrer Gegenparteien anhand der TIN zur Verfügung.

Service „Kontrahentenprüfung“. Wenn Sie dem Link folgen, können Sie die Tatsache der Registrierung eines einzelnen Unternehmers oder einer juristischen Person im Unified überprüfen Staatsregister Steuerzahler. Dazu müssen Sie die TIN, KPP (sofern bekannt) und das Datum der Transaktion mit der Gegenpartei eingeben.

Die Organisation mit dieser TIN ist im Unified State Register of Taxpayers eingetragen

Adressüberprüfungsdienst für die Massenregistrierung. Hier können Sie nachschauen juristische Adresse Partner oder erhalten Sie eine Liste mit Massenadressen in einer bestimmten Region.

Massenregistrierungsadressen in St. Petersburg

Dienst zur Suche nach Informationen im Register der disqualifizierten Personen. Eine disqualifizierte Person ist eine Person, die aufgrund einer Gerichtsentscheidung nicht das Recht hat, Leiter oder Gründer einer Organisation zu sein. Auch Einzelunternehmer können disqualifiziert werden.

Auf der Website können Sie den Leiter des zukünftigen Partnerunternehmens überprüfen. Die häufigsten Gründe für die Eintragung in das Register sind Scheinregistrierung, Nichteinhaltung von Vorschriften und Arbeitsverstöße.

Die Person mit dem angegebenen vollständigen Namen ist nicht im Ausschlussregister eingetragen

Dienst zur Informationsbeschaffung über Personen, die keine Organisation leiten können. Dieser Dienst stellt Informationen über Personen bereit, die nicht führen oder vertreten können spezifische Organisation. Informationen gelangen aus Gerichtsakten in den Dienst.

In der Organisation mit dieser TIN gibt es keine Personen, bei denen die Unmöglichkeit der Teilnahme oder Führung festgestellt wurde

Einheitliches Register kleiner und mittlerer Unternehmen ermöglicht es Ihnen, die Tatsache der Eintragung Ihres Partners in das Register festzustellen, wenn er einem kleinen oder mittleren Unternehmen angehört. Basierend auf den Ergebnissen der Ausstellung können Sie das Zertifikat im PDF-Format herunterladen. Um nach Informationen zu suchen, reicht ein Detail aus – TIN, OGRN, OGRNIP, vollständiger Name des Unternehmers oder Firmenname.

Einheitliches Register kleiner und mittlerer Unternehmen – anhand der TIN haben wir die Organisation, ihre Details, die Kategorie und die Region gefunden, in der sie registriert ist

Service zum Erhalten eines Auszugs aus dem Unified State Register of Legal Entities/Unified State Register of Individual Entrepreneurs. Sie können sich und Ihre Gegenpartei anhand der TIN auf der Steuerwebsite überprüfen, indem Sie einen Auszug aus dem Register der juristischen Personen und Einzelunternehmer erhalten. Die Erklärung enthält grundlegende Informationen: Datum der Registrierung, Ort der Registrierung usw. Liegen keine Angaben zum Partner vor, ist er nicht registriert.

Der Auszug enthält Informationen über die Gründer, den Direktor, die Daten der Registrierung beim Bundessteueramt, der Pensionskasse und der Sozialversicherungskasse, die juristische Adresse und alle Einzelheiten. Wenn einige Informationen unzuverlässig sind, wird in der Zeile „Zusätzliche Informationen“ angegeben, dass „die Informationen unzuverlässig sind (Ergebnisse der Überprüfung der Richtigkeit der Informationen über eine juristische Person, die im Unified State Register of Legal Entities enthalten sind).“

Ein Auszug aus dem Unified State Register of Legal Entities zeigt das Datum der Registrierung der juristischen Person, die juristische Adresse, die vollständigen Namen der Gründer und Direktoren, den Ort der Registrierung beim Federal Tax Service usw.

2. Akte der Schiedsverfahren. Enthält alle Informationen zu Gerichtsverfahren, an denen ein einzelner Unternehmer oder eine juristische Person beteiligt ist. Der Partner kann anhand der TIN oder des Namens der juristischen Person und des vollständigen Namens des einzelnen Unternehmers überprüft werden. Sie sollten sich für Fälle interessieren, in denen die zukünftige Gegenpartei der Beklagte ist. Sie können ein Gerichtsverfahren eröffnen und Gerichtsakte und Entscheidungen lesen. Eine Vielzahl von Klagen, insbesondere wegen Inkasso, ist ein Grund, an Ihrem Partner zu zweifeln.

Die Schiedsgerichtsdatei zeigt eine Liste abgeschlossener und laufender Gerichtsverfahren gegen einen Partner an

3. Datenbank der Vollstreckungsverfahren. Überprüfen Sie rechtliche und EinzelpersonenÜber die Datenbank des Gerichtsvollziehers können Sie die Verfügbarkeit der zum Inkasso vorgelegten Forderungen überprüfen. Das Vorliegen eines Vollstreckungsverfahrens weist auf zwei Dinge hin:

• die Gegenpartei hat den Streit vor Gericht verloren;
• er ist weiterhin mit seinen Schulden in Verzug.

Mit einer solchen Person werden Sie wahrscheinlich nicht zusammenarbeiten wollen.

In der Datenbank des Vollstreckungsverfahrens werden Informationen über die Schulden angezeigt, die dem Gerichtsvollzieher zum Einzug vorgelegt wurden

4. Einheitliches Bundesregister für Insolvenzinformationen. Ein Konkurs der Gegenpartei ist das Worst-Case-Szenario. Schwierige Transaktionen, Streitigkeiten mit anderen Gläubigern und am Ende nur ein kleiner Teil des Geldes zurück – das erwartet Sie, wenn Sie Ihren Partner nicht über das EFRSB verifiziert haben. Wenn Ihr zukünftiger Partner im Register eingetragen ist, verweigern Sie die Zusammenarbeit mit ihm. Um nach einer Gegenpartei zu suchen, gehen Sie auf die Registerkarte „Register“, dann auf „Schuldner“ und geben Sie deren Daten ein.

Das Unified Federal Register of Bankruptcy Information enthält Informationen über alle insolventen juristischen Personen und Einzelpersonen

5. Dienstleistungen zur Einholung von Finanzberichten. Viele Dienste bieten Ihnen gegen eine Gebühr die Kontrahentenbuchhaltung an, wir empfehlen jedoch die Website des Föderalen Statistikdienstes. Um die Abrechnungen des Unternehmens zu erhalten, an dem Sie interessiert sind, klicken Sie auf die Schaltfläche „Bereitstellung von Buchhaltungs-(Finanz-)Berichtsdaten“ und dann auf „ Brief Information" und klicken Sie auf den Link „Bereitstellung von Daten zum Jahresabschluss ab 2012“.

Abfolge von Aktionen zum Erhalten von Buchhaltungsberichten

Geben Sie Ihre Daten und das Meldedatum ein. Wählen Sie das Berichtsformat: .doc oder .xlsx. Es erscheint ein Eingabefeld Email, wo Sie die Berichte erhalten. Die doc-Datei eignet sich zum Lesen und Drucken, die xlsx-Datei eignet sich zum Berechnen.

Beratung: durch Google Chrome Es ist nicht immer möglich, Berichte zu bestellen. Wir empfehlen die Verwendung des Internet Explorers.

Wenn Sie die Berichterstattung Ihres Partners nicht selbst analysieren können, nutzen Sie die Excel-Tabelle, die wir speziell für unsere Leser erstellt haben. Es ermöglicht Ihnen, automatisch grundlegende Berechnungen durchzuführen und Empfehlungen zu erhalten. Sie müssen lediglich die Bilanz und den Jahresabschluss von der Rosstat-Website herunterladen. finanzielle Ergebnisse und legen Sie es vorsichtig in den Tisch ein. Alle Indikatoren werden selbst berechnet und helfen Ihnen, die richtige Entscheidung zu treffen.

Sie können Berichte auch mit analysieren kostenlose Dienstleistungen, zum Beispiel „Ihr Finanzanalyst“ oder Itfinans.ru. Geben Sie Ihre Daten in das Bilanzformular ein und erhalten Sie eine kostenlose Analyse, die fast so gut ist wie kostenpflichtige Dienste.

6. Passüberprüfungsdienst. Sie können die Gültigkeit des Reisepasses des Vertreters, des Direktors und der Gründer der Gegenpartei überprüfen. Ob man mit einem Unternehmen zusammenarbeitet, dessen Geschäftsführer einen ungültigen Reisepass hat, ist eine rein rhetorische Frage. Zur Überprüfung Ihres Reisepasses benötigen Sie die Serie und Nummer des Dokuments. Dadurch erfahren Sie, ob es jetzt funktioniert.

Der von uns überprüfte Reisepass ist gültig

7. Service zur Prüfung der Vollmacht eines Vertreters. Wenn Sie mit einem Vertreter zusammenarbeiten, fordern Sie sofort eine notariell beglaubigte Vollmacht an, um im Namen des Unternehmens zu handeln. Wenn er es Ihnen leicht präsentiert hat, dann zögern Sie nicht, seinen Inhalt und seine Gültigkeit zu überprüfen. Geben Sie dazu die Nummer und das Datum der Vollmacht ein.

Website der Bundesnotarkammer

8. Service „EHRLICHES GESCHÄFT“— ein Analogon zu kostenpflichtigen Diensten zur Überprüfung von Gegenparteien. "Hinter ehrliches Geschäft» prüft die Gegenpartei anhand der Ihnen bekannten TIN und Angaben. Die Datenbank entsteht durch die Bemühungen der Projektteilnehmer und hat zwei Seiten: Sie ist kostenlos, aber zu vielen einzelnen Unternehmern und juristischen Personen gibt es nur wenige Informationen.

Die Website ist bequem zu nutzen, wenn das Unternehmen dort eine Karte erstellt hat. Dann können Sie alle Informationen abrufen, die wir bei früheren Diensten gesammelt haben. Durch Eingabe beliebiger Details in die Suche finden Sie einen Partner und können über die entsprechenden Schaltflächen Jahresabschlüsse, Gerichtsverfahren und andere Informationen einsehen.

Suchergebnis im Dienst „CHESTNYBUSINESS“

Dies sind die Hauptdienste zur Überprüfung von Kontrahenten. Nutzen Sie sie und bewahren Sie die Testergebnisse auf, um Ihre Sorgfalt nachzuweisen.

Wenn Sie oft mit neuen Partnern zu tun haben, wird es viel Zeit in Anspruch nehmen, die Informationen Stück für Stück aus jeder Quelle zu sammeln. Wenden Sie sich in diesem Fall an kostenpflichtige Analoga.

Kostenpflichtige Dienste zur Überprüfung von Kontrahenten

Bezahlte Dienste sind Aggregatoren von Informationen aus kostenlosen Quellen. Alle Dienste sind etwas Besonderes, obwohl ihre Fähigkeiten ungefähr gleich sind. Bitte beachten Sie, dass alle oben genannten kostenlosen Dienste nur russische natürliche und juristische Personen prüfen. Viele kostenpflichtige Programme, zum Beispiel „Kontur.Focus“ und „Spark“, prüfen auch ausländische Partner auf zusätzliches Geld.

1. „Kontur.Fokus“. Bequemer Service Kontrahenten zu prüfen. Nach TIN oder Partnername können Sie in einem praktischen Format suchen und herunterladen:

• eine kurze Zusammenfassung des Unternehmens;
• Informationen über Angelegenheiten in Schiedsgericht;
• Informationen über Sicherheiten;
• Informationen zum öffentlichen Beschaffungswesen;
• Lizenzen, Zertifikate und Erklärungen des Unternehmens;
• Informationen über die Marken der juristischen Person;
• Informationen zu Erwähnungen in den Medien und im Internet;
• ausgeschriebene Stellenangebote;
• eine Liste von Verbindungen, die als Web visualisiert werden können;
• Auto die Finanzanalyse Gegenpartei.

Ergebnisse des Contour.Focus-Tests

Über die Schaltfläche „Verbindungen“ können Sie bequem Personen finden, die mit Ihrem Partner in Verbindung stehen. Möglicherweise sind dies Ihre aktuellen oder früheren Partner mit einem guten Ruf, was für einen neuen Kontrahenten von Vorteil ist. Oder es ist umgekehrt: In der Verbindungskette werden Sie Menschen sehen, mit denen Sie auf keinen Fall Kontakt aufnehmen würden.

• praktische und intuitive Benutzeroberfläche;
• Visualisierung von Verbindungen zwischen Unternehmen und Eigentümern;
• Überprüfung von Reisepässen von Einzelpersonen;
• Informationen über Lizenzen und Zertifikate von Unternehmen;
• einmaliger Zugriff;
• Überprüfung ausländischer Unternehmen;
• App für iOS und Android;
• deckt den Bedarf ab großes Geschäft bei der Prüfung von Partnern.

• Kosten – der Preis für ein Paket mit vollem Funktionsumfang beträgt 57.500 Rubel, günstigere Pakete bieten weniger Funktionen;
• Die Finanzanalyse ist nicht interaktiv – sie kann nur heruntergeladen werden;
• um Informationen anzufordern ausländische Firmen Sie müssen zusätzlich 12.500 Rubel bezahlen;
• der Vorgang wird innerhalb von 5 bis 7 Tagen aktualisiert (die Verzögerung ist größer als bei SPARK und Prima-Inform);
• Es liegen keine Informationen über gesperrte Firmenkonten vor.

Die Tarifpreise liegen zwischen 22 und 185.000 Rubel pro Jahr. Sie können den Zugang für einen Tag kaufen – ab 1.300 Rubel.

2. „FUNKEN“. Sammelt Informationen aus verschiedenen Quellen. Der Dienst ähnelt dem vorherigen und verfügt über ähnliche Funktionen.

Firmenkarte auf SPARK

• die Datenbank wird alle 1-2 Tage aktualisiert;
• Unternehmen werden auf der Karte angezeigt – es ist bequem, nach Partnern in der Nähe zu suchen;
• die Datenbank umfasst Unternehmen aus den GUS-Staaten;
• Online-Finanzanalysen;
• deckt die Bedürfnisse großer Unternehmen bei der Verifizierung von Partnern ab

• „SPARK“ zeigt auf der Website keine Preise an; laut Bewertungen im Internet kostet ein Jahresabonnement mehr als 200.000 Rubel;
• es ist unmöglich, die Pässe von Einzelpersonen zu überprüfen;
• unvollständige Liste der Lizenzen und Zertifikate im Vergleich zu Kontur.Focus;
• keine mobile App.

3. Prima-Inform. In Bezug auf die Aktualisierungsgeschwindigkeit schneidet es im Vergleich zu früheren Analoga gut ab. Dank des „Gateway“-Datenladealgorithmus wird die Datenbank sofort erstellt. Die Funktionalität des Systems ist einfacher als die von SPARK und Kontur.Focus, aber für kleine und mittlere Unternehmen völlig ausreichend.

Dienst „Prima-Inform“

• Sie können für 300 Rubel eine Geschäftsbescheinigung über einen einzelnen Unternehmer oder eine einzelne Organisation erhalten (einschließlich eines Auszugs aus dem Bundessteueramt, Informationen über Zugehörigkeit, Rechtsstreitigkeiten, Insolvenz und ausgestellte Lizenzen);
• sofortige Datenbankaktualisierung;
• Zeigt Informationen über den Sachverhalt der Sperrung von Firmenkonten an.

• Das Hochladen ist nur im teuersten Paket möglich.
• Die Finanzanalyse steht nur zum Download zur Verfügung.

Der Tarif für 100 Inspektionen pro Jahr kostet 10.000 Rubel, für 300 Inspektionen pro Monat 35.000 Rubel pro Jahr. Ein Tarif ohne Beschränkung der Anzahl der Inspektionen kostet 45.000 Rubel pro Jahr. Der Preis eines Tarifs mit vollem Funktionsumfang wird auf der Website nicht bekannt gegeben.

Fazit: Wie man bei der Auswahl eines Kontrahenten vorsichtig ist, damit das Finanzamt keinen Grund zur Beanstandung findet

Seien Sie vorsichtig, um sich vor betrügerischen Gegenparteien zu schützen. Befolgen Sie einfache Regeln:

1. Überprüfen Sie alte und neue Partner, insbesondere wenn sie Bedingungen für Vorauszahlung oder Ratenzahlung stellen oder einen Deal über einen größeren Betrag abschließen möchten;
2. Achten Sie auf die für Betrüger typischen Anzeichen:
   • Massenregistrierungsadresse;
   • Mangel an Informationen im Internet und Verifizierungsdiensten;
   • Massendirektor;
   • Schwierigkeiten, Kontakt aufzunehmen.
3. Fordern Sie Unterlagen von Ihrem Partner an. Die Tatsache, dass er alle Dokumente vorgelegt hat, spricht bereits für ihn;
4. Wenn Sie keine Dokumente von Ihrem Kontrahenten erhalten konnten, nutzen Sie kostenlose Dienste. Zusammen liefern sie genügend Informationen, um eine Entscheidung über eine Zusammenarbeit zu treffen;
5. Wenn Sie häufig den Partner wechseln, wird die Überprüfung bei kostenlosen Diensten viel Zeit in Anspruch nehmen. Sparen Sie nicht und kaufen Sie ein Programm, um es zu überprüfen. Dies können „Kontur.Focus“, „Spark“, „Kasebook“, „Card Index“, „Prima-inform“ und alle anderen sein. Die Wahl hängt von Ihren Fähigkeiten und Bedürfnissen ab.