Ce marjă este considerată bună în tranzacționare. Ce înseamnă marginalitate, formulă de calcul, motive și clasificare

Dacă costul promovării unui proiect este de 10 mii, iar clientul a plătit 15 mii pentru servicii, atunci marja proiectului este de 5 mii, dar nu confundați marja cu markup. În termeni monetari sunt egale, dar în termeni procentuali marja este întotdeauna mai mică, deoarece se referă la venituri, nu la cost.

Ca procent, marja se calculează după cum urmează:

Marja = Venit - Cost/Venit x 100

Marja totală a proiectului - 33%

Indicatorul de marjă formează profitabilitatea unei afaceri - adică capacitatea acesteia de a genera profit din capitalul investit. Apropo, marginalitatea este la fel cu rentabilitatea.

Marja = profitabilitate

Care este marja de proiect în agențiile de marketing? Acesta este cât de profitabil este fiecare proiect finalizat. Prin urmare, marja este calculată pentru fiecare proiect separat.

Există mai multe valori ale marjei, în funcție de ce cheltuieli sunt incluse în formula marjei.

Indicatorul utilizat pentru a calcula profitabilitatea afacerii este marja netă.

Marja netă de profit reprezintă banii care rămân în companie după ce toate facturile au fost plătite, inclusiv compensația CEO-ului.

Formula universală pentru calcularea marjei arată astfel:

Marja netă = Profit net / Venituri *100%

Agențiile occidentale consideră 20-25% o marjă bună. Marje de peste 10% sunt de asemenea normale. Dacă agenția se află într-un stadiu de creștere și investește o parte din profituri în dezvoltare, atunci trebuie să fii pregătit pentru o marjă mai mică.

Platforma de marketing a chestionat aproape opt sute de șefi de departamente și manageri de top ai agențiilor de marketing din SUA, Marea Britanie și Canada. Ei au furnizat date despre marjele companiilor lor:

Marja brută

Marja profitului brut (marja brută) reprezintă banii care rămân în agenție după deducerea costurilor directe ale proiectului.

Adică, acestea nu includ costurile generale care nu sunt direct legate de un anumit proiect: chiria, utilitățile, salariile personalului administrativ etc. Marja brută normală pentru o agenție de marketing este considerată a fi de 50-60%.

În plus, marile agenții occidentale calculează marja de exploatare (ponderea profitului operațional în cifra de afaceri a companiei), marja PBIT (profitabilitate înainte de veniturile financiare și impozite), PBT (rentabilitatea înainte de impozite).

Marja și marcajul

Conceptele de marjă și marcaj sunt adesea echivalate în mod eronat, dar acestea sunt lucruri diferite! Marja arată cât de profitabil funcționează o companie și este calculată atunci când serviciul a fost deja vândut.

Iar un markup este cât adaugă o companie pe lângă costul serviciilor sale pentru a factura clientul.

Valorile markup-ului și marjei nu coincid: markup-ul se adaugă numai la prețul de cost, iar marja se calculează din suma prețului de cost și markup-ul. Prin urmare, valoarea marjei este întotdeauna mai mică.

Marja< Наценка

De ce să calculăm marja proiectului?

Marja este un indicator important al rentabilității întregii agenții de marketing și a fiecărui proiect implementat separat. În afară de marje, nu este clar cât de profitabilă este afacerea sau încotro se îndreaptă.

Cu calculul corect al marjei bazat pe proiect, puteți determina:

• care este marginalitatea fiecărui proiect și a afacerii în ansamblu?
• dinamica rentabilității companiei
• cei mai valoroși clienți
• care proiecte necesită cele mai multe resurse
• unde se duce venitul brut?
• modul în care salariile angajaților afectează marjele proiectului
• cati bani aduce fiecare serviciu?

Pe baza datelor obținute se iau decizii de management adecvate. De exemplu, reduceți costurile, creșteți costul serviciilor, abandonați proiectele neprofitabile.

Cum se calculează marja unui proiect de marketing/publicitate

Pentru a înțelege cum să calculați marjele proiectului în practică, priviți acest algoritm simplificat:

Pasul 1 - costul oră de om

Determinați costul pe oră de muncă pentru fiecare angajat. Mai întâi, calculează-ți câștigurile anuale.

Pentru angajații cu normă întreagă, aceasta va include:

1. salariul brut
2. contributii la pensie
3. asigurari si bonusuri
4. alte plăți.

Apoi calculați numărul de ore lucrate pe an: înmulțiți 40 de ore lucrate pe săptămână cu 52 de săptămâni din an și scădeți zilele de concediu plătit, concediu medical și sărbători naționale. Acum împărțiți salariul anual pentru muncă la numărul de ore de lucru.

Costul orei de muncă = Salariul anual / Numărul de ore de lucru pe an

Calculați costul freelancerilor într-un mod similar. Este și mai ușor pentru că de obicei lucrează pe oră.

Cunoscând costul unei ore de om și timpul petrecut într-un proiect, vom determina costurile directe ale acestui proiect.

Pasul 2 - deasupra capului

Pentru a determina marja netă, trebuie să calculați nu numai costurile directe, ci și costurile generale pentru anul.

Costurile generale includ toate costurile așteptate care nu pot fi atribuite unui anumit proiect:

• orele de lucru care nu au legătură cu un anumit proiect
• salariile personalului administrativ
• chirie
• utilitati publice
• asigurare
• transport
• plata pentru divertisment
• echipamente de birou
• Software, găzduire, instrumente.

Adunați toate costurile generale pentru anul, de asemenea, trebuie luate în considerare la calcularea marjei proiectului, împreună cu costurile directe cu forța de muncă.

Pasul 3 - Costul general pe oră

Mai întâi, calculați suma orelor plătite ale tuturor angajaților pentru anul - înmulțiți numărul de angajați cu orele de lucru pe an.

Acum împărțiți costul general anual la orele facturabile:

Supraveghere pe oră = Suma de cheltuieli generale / Suma de ore facturabile

Pasul 4 - Marja brută și netă pentru fiecare client

Marja brută = Vânzări brute - Suma orelor lucrate * Costul oră de om

Pentru a calcula marja netă, trebuie să luați în considerare și costurile generale.

Marja netă = Vânzări brute - Suma orelor lucrate * (costul orelor de muncă +
+ Costuri generale pe oră)

În practică, algoritmul de calcul este mult mai complicat: agenția angajează specialiști cu salarii diferite, proiectele pot fi pe termen lung sau o singură dată, iar o parte din muncă poate fi transferată unui subcontractant. Dar principiul numărării este corect.

Dacă nu sunteți mulțumit de rezultat, este posibil să faceți ceva greșit. Iată care sunt greșelile tipice ale agențiilor digitale care duc la o scădere a marjelor de afaceri.

Poate tu:

1. faceți munca gratuit: finalizați sarcinile clientului care nu sunt incluse în domeniul convenit al proiectului. De ce se întâmplă acest lucru: este întotdeauna dificil să refuzi, dar nu este dificil să oferi un serviciu mic pe cheltuiala ta. Dar în timp ce lucrați la un proiect mare, astfel de sarcini se pot acumula într-o sumă semnificativă. Dacă faceți asta în mod deliberat pentru a câștiga loialitatea clientului, asigurați-vă că îi anunțați că îi oferiți un cadou. În caz contrar, va lua de la sine serviciile gratuite!
2. nu ține cont de tot timpul petrecut pe proiect: tu și membrii echipei tale neglijezi calendarul detaliat. Luați în considerare tot timpul petrecut în proiect, atât plătit, cât și neplătit. Dacă lucrați pe oră și nu urmăriți cu exactitate cât timp și resurse ați cheltuit pentru proiect, nu veți putea factura corect. Dacă lucrați la o rată fixă, atunci este necesară urmărirea timpului pentru a înțelege cât de eficient vă folosiți timpul și resursele.
3. nu lucrați la erori după ce proiectul este închis: nu discutați despre proiect cu echipa și nu căutați modalități de îmbunătățire a activităților, ceea ce înseamnă că repeți aceleași greșeli iar și iar. Organizați o întâlnire de o oră după închiderea proiectului și, împreună cu echipa dvs., răspundeți la doar trei întrebări: „ce a fost făcut bine?”, „ce nu a funcționat?” și „ce ar trebui să facem diferit data viitoare?” Ceva de genul Scrum.
4. subestimați costul: sunteți prea optimist în chestiuni de timp și resurse și vă este frică să ridicați prețul pentru a nu pierde un client. Îmbunătățiți în mod constant calculele costurilor proiectului și verificați cu concurenții. Înregistrați costul operațiunilor tipice de marketing într-un jurnal și faceți modificări la timp.
5. reduceți prețurile în timpul negocierilor cu un potențial client, deoarece vă este teamă să nu pierdeți o înțelegere, cu intenția de a compensa această reducere în acest proces. Dar, de obicei, nu este posibil să se compenseze - fie clientul oricum nu este prea mulțumit de tine, fie bugetul a fost redus, fie sfera de activitate a fost redusă drastic.

Aplicații pentru calculul marjei și managementul proiectelor

Destul de simplu , calculează marja netă și brută, marja inclusiv taxe, markup. În total, resursa are câteva zeci de calculatoare, inclusiv patru de marketing.

Ultimate Margin Calculator de la Lemonade Stand

Calculatorul este potrivit pentru agențiile mari cu un număr mare de clienți și angajați. Dar poate fi personalizat si pentru o firma mica de 3-4 angajati.

Calculator TrinityP3

Care calculează salariul anual și orar, suma de ore facturabile și multiplicatorul de cheltuieli generale și de marjă. Există aplicații pentru Android și iOS.

Verdict

Marja este un indicator cheie
eficienta financiara a afacerii

Calcularea marjei fiecărui proiect vă permite să analizați portofoliul de comenzi al agenției și să ajustați munca. A nu calcula marjele înseamnă a conduce o afacere în orb.

Bună ziua, dragi cititori ai site-ului blogului. Cei care, într-o măsură sau alta, se confruntă cu subiectul de a face afaceri sau orice alte aspecte financiare ale activității au auzit probabil cuvântul „marjă”.

În același timp, acest cuvânt este folosit destul de des în viața de zi cu zi, dar nu toată lumea îi înțelege pe deplin sensul (ceea ce apare des, dar puțini oameni înțeleg cu adevărat ce înseamnă).

Deci, ce este marja? Ce este marginalitatea sau marja? Deci, vorbind în termeni generali aceasta este o parte din profit, care se calculează ca diferența dintre costul unui lucru și prețul la care este vândut.

Amintiți-vă de gluma despre 3%, în care un om de afaceri nu foarte îndepărtat explică că trăiește cu doar trei procente, cumpărând ceva cu 100 de ruble și vânzând cu 300. Dar astfel de discrepanțe apar de fapt nu numai în chestionare. Oamenii, de exemplu, confundă adesea marja și marcajul și apoi trebuie să petreacă mult timp încercând să-și dea seama care partener a greșit.

Cu cuvinte simple despre margine

Există mai multe cuvinte care sunt foarte apropiate ca înțeles și înseamnă aproape același lucru - acestea sunt cuvintele profit, markupși, bineînțeles, marjă. Astăzi ne vom concentra pe marginalitate, dar cu siguranță vom menționa cum diferă între ele, astfel încât mai târziu să putem vorbi aceeași limbă cu partenerii de afaceri fără să apară „neînțelegeri”.

Din punct de vedere istoric, cuvântul margine provine din engleza „margină”, care, așa cum este de obicei în marea și puternica limbă rusă, are zeci de semnificații. De exemplu, într-o serie de articole despre aspectul site-ului, și acolo acest cuvânt însemna margini, indentare din elementele adiacente, o anumită cantitate de spațiu liber.

De fapt, înseamnă ceva asemănător în lumea finanțelor. De fapt, acesta este tocmai profitul notoriu pe care îl are un om de afaceri crește în raport cu costul de bază ceva (produs, serviciu). În sensul cel mai general, aceasta este diferența de preț a unui produs în diferite etape ale mișcării sale pe piață (de la creare până la achiziție).

Marja poate fi exprimată atât în ​​unități monetare absolute (ruble, tugri, dolari, grivne, euro), cât și ca procent. Este important să ne amintim - marja nu poate fi niciodată mai mare de 100%. Aceasta este o axiomă și, amintindu-ți această regulă simplă, vei putea evita greșelile și discrepanțele cu colegii și partenerii în viitor.

Ei confundă marja cu așa-numita marjă comercială, care din nou poate fi exprimată atât în ​​unități absolute, cât și în unități relative. Mai mult, în unități absolute, atât marja, cât și marcajul vor fi aceleași, dar în termeni relativi vor fi diferite. Toată confuzia apare tocmai atunci când marjele sunt calculate ca procente. De ce se întâmplă asta? Permiteți-mi să vă arăt cu un exemplu.

Să avem un produs pe care l-am cumpărat cu 100 de ruble și să îl vindem cu 300 de ruble (aceleași trei procente notorii din glumă). În acest caz în unităţi absolute atât marja, cât și marcajul vor fi calculate folosind același lucru formula: prețul de revânzare minus prețul de cumpărare. În exemplul nostru, va fi 300 minus 100 = 200 de ruble. Totul este clar aici și nimeni nu se încurcă niciodată.

Dar valorile relative ale marjei și ale marjei comerciale sunt calculate diferit. Marja în procente- acesta este 300 - 100 împărțit la 300 (și, desigur, înmulțit cu 100%). Și marja comercială ca procent este 300 - 100 împărțit la 100 (înmulțit cu 100%).

Puteți vedea singuri că marja din exemplul nostru va fi egală cu 66% (semnificativ mai mică de 100%, deși intermediarul a triplat prețul mărfurilor), dar marja comercială va fi exact aceeași 300%. Este clar? Am simțit diferența. Prin urmare, este important să înțelegem foarte clar despre ce vorbim - marje sau marje de tranzacționare, deoarece acestea au ca rezultat cifre complet diferite (de multe ori diferite semnificativ).

Dacă exemplul meu ți s-a părut de neînțeles, atunci, în acest videoclip de două minute, uită-te la formulele cu proprii tăi ochi și află esențialul:

Ei bine, bine Marja diferă de profitul net faptul că aici nu se iau în considerare costurile suplimentare, de exemplu, pentru depozitarea temporară a mărfurilor, pentru transportul acestora, pentru publicitate etc. Adică profitul net va fi puțin mai mic decât marja calculată. Dar aceasta, desigur, nu va fi o diferență la fel de izbitoare (totuși) ca în cazul marjei comerciale.

Marginalitate și tranzacționare în marjă - ce este?

O să te mai chinuiesc puțin. De asemenea, puteți auzi cuvântul „marjă” în legătură cu diverse speculații pe bursă. Un schimb este, de fapt, doar o platformă pentru tranzacții și ei câștigă bani acolo exact la fel ca în viață - cumpără mai ieftin și vinde mai scump. Speculația este și speculație în Africa (și acest cuvânt era odinioară un cuvânt murdar).

Deci, în alte tipuri de schimburi (de exemplu, în, despre care am scris recent) există o oportunitate efectuează tranzacții în marjă cu așa-zisul umăr. Ce este? În principiu, am scris despre asta în detaliu în articolul legat de acesta, dar aici mă voi repeta în continuare pe scurt.

Pe astfel de schimburi, pariezi pe scăderea sau creșterea cursului de schimb (dolar, liră, euro, bitcoin sau alte altcoins). Dacă ați ghicit direcția cursului de schimb, atunci câștigurile dvs. vor depinde de cât de mult se schimbă cursul de schimb în direcția dorită.

Principalul lucru aici este să închideți în timp, înainte de a începe procesul de mutare a ratei într-o altă direcție. Profitul dvs. va fi egal cu marja tranzacției (diferența dintre prețul inițial și prețul de închidere al tranzacției). Puteți câștiga bani atât din creștere, cât și din declin - nu contează.

Tranzacționare în marjă cu efect de levier permite având o sumă relativ mică în depozit (cont de schimb) câștiga (sau pierde) mult deodată. Fără a tranzacționa cu efect de levier, tu, să zicem, cu 10 USD în cont, poți câștiga câțiva cenți, dar dacă ai folosit levierul x100 în aceeași situație, ai fi câștigat de o sută de ori mai mult, adică. câțiva dolari.

Este adevărat că pierderea la tranzacționarea în marjă cu levier va fi de același număr de ori mai mare, așa că începătorii sunt foarte descurajați să înceapă să tranzacționeze imediat cu un efect de levier mare, deoarece există riscul să piardă totul rapid. Este de remarcat faptul că în acest caz riști doar banii aflați în depozit. Nu veți putea pierde mai mult decât atât și nu veți datora nimănui (acesta nu este un împrumut).

Este ca și cum îți dau bani virtuali (în exemplul nostru, creșterea sumei reale de 10 USD la 1000 USD datorită efectului de pârghie x100). În orice caz, chiar dacă câștigi, atunci pe cheltuiala ta vei obține doar profit din tranzacție (marja foarte notorie) plus suma pe care ați folosit-o efectiv (creșterea virtuală va rămâne virtuală). În exemplul nostru, pariând 10 USD, vei primi 12 USD în total (crește-ți depozitul).

Dacă pierzi, atunci marja (negativă, adică pierderea) va fi dedusă din suma implicată în tranzacție. În exemplul nostru, în loc să pariezi 10 USD, vei mai avea doar 8 USD (pariul de 10 USD minus pierderea de 2 USD). Dar cu o pârghie mare, puteți pierde totul și foarte, foarte repede (literal în secunde), dacă alegeți direcția greșită de mișcare a cursului de schimb (dolar și criptomonedă), iar cursul de schimb merge brusc în cealaltă direcție .

În general, acest tip de tranzacționare poate permite castiga mult mai repede(de zeci și sute de ori), dar riscul de a pierde totul crește la fel de mult. Pentru începători, așa cum am menționat deja, tranzacționarea în marjă cu un efect de pârghie mai mare de doi și trei nu este foarte recomandată. Profesioniștii pot adăuga marjă în timp și pot rămâne pe linia de plutire chiar și cu un pariu nereușit, așteptând direcția dorită a mișcării cursului de schimb. DIN PUNCTUL MEU DE VEDERE.

Mult succes pentru tine! Ne vedem curând pe paginile site-ului blogului

S-ar putea să fiți interesat

Opțiuni - ce sunt, ce sunt, exemple și caracteristici ale opțiunilor Ce este profitabilitatea și cum are legătură cu eficiența - formulă pentru calcularea rentabilității vânzărilor Ce este un echilibru (în cuvinte simple) Comerțul cu amănuntul și comercianții cu amănuntul sunt un sistem de livrare a mărfurilor către consumatori Costuri de producție - care sunt acestea și tipuri de costuri (fixe, variabile, alternative și marginale) Acoperirea este asigurarea riscurilor pe piețele valutare și pe orice alte piețe Ce este amortizarea Autentificare - ce este și de ce autentificarea cu doi factori este acum utilizată pe scară largă Venitul - ce este, tipurile și sursele lor, care este diferența cu profitul Ce este anuitatea, tipurile acesteia, contract de anuitate permanentă și pe viață Cum să începeți să vizionați un videoclip de pe Youtube nu de la început, ci de la locul potrivit (când transferați un link către un videoclip sau îl inserați într-un site web) Ce este un dispozitiv și prin ce diferă acesta de un gadget?

Marja (marja engleză - diferență, avantaj) este unul dintre tipurile de profit, un indicator absolut al funcționării unei întreprinderi, care reflectă rezultatul activităților primare și suplimentare.

Spre deosebire de indicatorii relativi (de exemplu, ), marja este necesară doar pentru analiza situației interne din organizație, acest indicator nu permite compararea mai multor companii între ele. În termeni generali, marja reflectă diferența dintre doi indicatori economici sau financiari.

Ce este marginea

Marja în tranzacționare– aceasta este o marjă comercială, un procent adăugat la preț pentru a obține rezultatul final.

Ce este markup și marja în tranzacționare, precum și cum diferă și la ce ar trebui să acordați atenție atunci când vorbiți despre ele, videoclipul explică clar:

ÎN marja microeconomiei(profit brut - GP) - un tip de profit care reflectă diferenta dintre venituri si costuri pentru produsele fabricate, munca prestata si serviciile prestate sau diferenta dintre pretul si costul unei unitati de marfa. Acest tip de profit coincide cu indicatorul „ profit din vânzări».

Tot în interior economia firmei aloca venit marginal(marja de contribuție – CM) este un alt tip de profit care arată diferența dintre venituri și costurile variabile. Acest tip de profit ajută la tragerea de concluzii despre ponderea costurilor variabile în venituri.

ÎN sectorul financiar sub termenul " marginea» se referă la diferența dintre ratele dobânzii, cursurile de schimb și valorile mobiliare și ratele dobânzii. Aproape toate tranzacțiile financiare au ca scop obținerea de marjă - profit suplimentar din aceste diferențe.

Pentru băncile comerciale marja– aceasta este diferența dintre dobânda la creditele acordate și depozitele utilizate. Marja și venitul marginal pot fi măsurate atât în ​​termeni de valoare, cât și ca procent (raportul dintre costurile variabile și venitul).

Pe piata valorilor mobiliare sub marginea se referă la garanțiile care pot fi lăsate pentru a obține un împrumut, bunuri și alte obiecte de valoare. Sunt necesare pentru tranzacțiile pe piața valorilor mobiliare.

Un împrumut în marjă diferă de un împrumut tradițional prin faptul că garanția reprezintă doar o parte din suma împrumutului sau din valoarea tranzacției propuse. De obicei, marja este de până la 25% din valoarea împrumutului.

Marja se referă și la avansul de numerar furnizat la achiziționarea de contracte futures.

Marja brută și procentuală

Un alt nume pentru venitul marginal este conceptul de „ marja bruta„(profit brut – GP). Acest indicator reflectă diferența dintre venituri și costurile totale sau variabile. Indicatorul este necesar pentru analiza profitului ținând cont de cost.

Marja de dobândă arată raportul dintre costurile totale și variabile și venituri (venituri). Acest tip de profit reflectă ponderea costurilor în raport cu veniturile.

Venituri(TR – venit total) – venit, produsul prețului unitar și volumul producției și vânzărilor. Costuri totale (TC – totalcost) – prețul de cost, constând din toate elementele de cost (materiale, electricitate, salarii etc.).

Preț de cost sunt împărțite în două tipuri de costuri - fixe și variabile.

LA costuri fixe(FC – cost fix) includ pe cele care nu se modifică atunci când capacitatea (volumul de producție) se modifică, de exemplu, amortizarea, salariul directorului etc.

LA costuri variabile(VC – cost variabil) le includ pe cele care cresc/scad ca urmare a modificărilor volumelor de producție, de exemplu, câștigurile lucrătorilor cheie, materii prime, materiale etc.

Marja - formula de calcul

Marja brută

GP=TR-TC sau CM=TR-VC

unde GP este marja brută, CM este venitul marginal brut.

Marja de dobândă calculat folosind următoarea formulă:

GP=TC/TR sauCM=VC/TR,

unde GP este marja de dobândă, CM este venitul din marja de dobândă.

unde TR este venitul, P este prețul unei unități de producție în termeni monetari, Q este numărul de produse vândute în termeni fizici.

TC=FC+VC, VC=TC-FC

unde TC este costul total, FC este costuri fixe, VC este costuri variabile.

Marja brută este calculată ca diferența dintre venituri și costuri, marja procentuală este calculată ca raportul dintre costuri și venituri.

După calcularea valorii marjei, puteți găsi raportul marjei de contribuție, egal cu raportul dintre marjă și venit:

Către md =GP/TR sau Către md =CM/TR,

unde K md este coeficientul de venit marginal.

Acest indicator K md reflectă ponderea marjei în veniturile totale ale organizației; rata venitului marginal.

Pentru întreprinderile industriale rata marjei este de 20%, pentru întreprinderile de retail – 30%. În general, coeficientul de venit marginal este egal cu rentabilitatea vânzărilor(pe margine).

Video - profitabilitatea vânzărilor, diferența dintre marjă și markup:

Pentru a controla activitățile companiei, se fac calcule pe diferite tipuri de marjă, indicatorul reflectă cât de profitabilă este producția produsului. Mai jos vom descrie formula de calcul a marjelor în diferite zone.

Marja (traducere literală din franceză - diferență, avantaj) este diferența dintre cost și preț. Acest termen este adesea folosit pentru a înlocui conceptul „”. Conceptul de „marjă” este utilizat în producția industrială, operațiuni bancare, operațiuni de bursă și comerț. În activitatea băncilor, valoarea determină profitabilitatea/neprofitabilitatea unei tranzacții financiare. Se efectuează calcule pentru determinarea indicatorilor bruti și procentuali.

Pentru a facilita calculele, finanțatorii folosesc un raport de marginalitate. Arată profitabilitatea afacerii și succesul băncii. În industria financiară, indicatorul reflectă diferența dintre ratele de creditare și cele de depozit. Pentru a crește ratele de depozit pentru clienți, banca crește ratele de împrumut. În caz contrar, banca va suferi pierderi. Indicatorul este exprimat în % și echivalent monetar. În domeniul bancar, poate fi de 25% - raportul dintre suma împrumutului și valoarea garanției. Nu depășește niciodată 100%.

Există un calcul al marjei nete, care arată profitabilitatea unei afaceri. Acesta este profitul net care rămâne după plata tuturor cheltuielilor. Forma de operare se calculează ca pondere a profitului din exploatare în cifra de afaceri de numerar a companiei.

Formula pentru profitul marginal pentru bănci

Pentru a monitoriza succesul băncilor, se calculează profitabilitatea tranzacțiilor financiare. Există 4 tipuri de indicatori în activitatea băncilor:

1. Suma creditului este determinată ca diferență între suma specificată în contractul de credit și cea primită efectiv de client.
2. Garanția este diferența dintre garanția și suma împrumutului acordat clientului.
3. Forma netă a dobânzii este principalul indicator al activităților băncii. La calcularea valorii se iau în considerare toate activele instituției financiare. Valoarea se calculează folosind formula:

Marja neta de dobanda = (venituri - cheltuieli) / active

În terminologia bancară, marjă înseamnă și un împrumut garantat. Bancherii fac diferența între un împrumut simplu și un împrumut în marjă. Spre deosebire de un împrumut simplu, un împrumut în marjă este mai mare decât valoarea garanției. Primul este dat pe garanție care garantează suma împrumutului. În al doilea caz, valoarea garanției este mai mică decât mărimea împrumutului sau a tranzacției financiare. Cota standard a indicatorului este de 25% din valoarea creditului.

În domeniul bancar, marja este diferența dintre ratele de schimb, ratele dobânzii și valorile mobiliare. Scopul activităților băncii este de a obține profit din diferența de indicatori. Cu cât valoarea este mai mare, cu atât operațiunile bancare sunt mai profitabile.

Calculul formei brute și procentuale

Marginalitatea poate fi brută sau procentuală. Indicatorul brut reflectă performanța companiei. Se formează pe baza costurilor forței de muncă și a prestării de servicii. Valoarea brută nu include fondurile pentru chirie, salariile personalului și costurile cu utilitățile.

Indicatorul brut este diferența dintre profit și costul muncii. Marja brută arată nivelul profitului din . Se consideră că o organizație funcționează cu succes dacă valoarea brută este de 50-60%.

Experții fac distincția între conceptul de marjă brută pentru Rusia și în țările occidentale.

Formula pentru calcularea marjei brute în Rusia:

Marja de contribuție brută = venituri – costuri variabile

Acesta este profitul marginal care este utilizat pentru a calcula tranzacțiile financiare. Venitul marginal nu reflectă starea organizației, demonstrează costurile de plată a costurilor fixe și de generare a veniturilor.

Sau marja brută = venit – cost total

În Europa, indicatorul este calculat în %.

Marja dobânzii este relația dintre costuri și venituri. Valoarea arată ponderea costurilor în raport cu profiturile.

Reguli pentru calcularea marjelor din videoclip:

Se calculeaza astfel:

Marja procentuală = cost total/venit

Sau marja de contribuție procentuală = costuri/venituri variabile

Pentru Rusia, marja este venit, pentru Europa este un indicator procentual de activitate.

Cum se calculează marja ca procent în Federația Rusă?

Pentru a determina marja în expresie %, se face următorul calcul:

Marja = profit net / venit x 100

Dacă valoarea este de 30%, aceasta înseamnă că din fiecare rublă de venit, 30 de copeici reprezintă profit net, iar 70 de copeici sunt cheltuielile companiei. Calculul marjei arată profitabilitatea întreprinderii. Acesta este un indicator al veniturilor primite din investiții financiare. De fapt, marja este profitabilitate.

Raportul de marjă

Raportul de marginalitate este raportul dintre profitul brut și venit. În termeni procentuali, aceasta este munca organizației. Cu cât marja este mai mare, cu atât instituția funcționează mai eficient, cu atât organizația primește mai mult profit. Calculele fondului de dezvoltare se fac pe baza coeficientului de marginalitate.

Raportul de marginalitate este utilizat pentru întreprinderile care creează mai multe tipuri de produse. Calculul indicatorului determină cel mai profitabil și neprofitabil tip de produs. Pe baza calculelor, se iau decizii de respingere a bunurilor neprofitabile sau schimbarea tehnologiei, creșterea sau scăderea producției de bunuri.

Calculul marjei de vânzări

Înainte de a introduce un nou produs pe piață, se calculează profitabilitatea vânzărilor. Pentru a face acest lucru, se calculează markup optim pentru produs, oferind profitul așteptat. Calculul se face pentru diferite perioade - lună, trimestru, an. În etapa inițială se efectuează monitorizarea operațională și lunară a profitabilității. După stabilizarea producției, calculele sunt efectuate o dată pe an.

Marja de profit

Marginalitatea ia în considerare costul de producție, excluzând costurile asociate cu desfășurarea afacerilor. Profitul ia în considerare costurile în toate etapele de desfășurare a afacerii. Prin urmare, profitul este mai mic decât marja. Pe măsură ce marjele cresc, crește și profiturile. În raport cu profitul, marja este profitul împărțit la valoarea de piață a produsului.

Venitul arată rezultatul final al muncii organizației, marjele determină prețul. Pe baza ei fac:

• calculul costurilor de marketing
• analiza fluxului de clienți
• calcula nivelul veniturilor

Activitatea comercială presupune realizarea unui profit. Marja este cea mai frapantă măsură a succesului unei întreprinderi.

Nivelul marjelor medii și mari

La începutul unei noi întreprinderi, o parte din fonduri este alocată pentru dezvoltarea organizației. În această etapă de lucru, marja este mai mică decât cea statistică. În unele cazuri, compania operează în pierdere. După aducerea întreprinderii la nivelul planificat, profiturile cresc. Organizația încetează să mai fie neprofitabilă și devine profitabilă.

Finanțatorii disting între profitabilitatea medie, mică și mare. Este în general acceptat că o întreprindere funcționează normal dacă marja este de cel puțin 10%. Acest indicator este considerat mediu. Dacă indicatorul întreprinderii este mai mic de 10%, se iau măsuri pentru creșterea nivelului de profitabilitate.

20 -25% este un indicator al bunei performanțe a organizației. Aceasta este o marjă mare. Conform statisticilor, profitabilitatea medie a unei întreprinderi de succes este de 11-20%.

Marja sau marja de tranzacționare

Când marja este calculată în %, începătorii o confundă cu un marcaj. Marja este raportul dintre diferența dintre prețul de vânzare și cost și prețul de vânzare. Markup este raportul dintre diferența dintre prețul de vânzare și cost și cost. În termeni monetari, aceste valori sunt aceleași. În termeni procentuali ele diferă.

: un produs a fost cumpărat cu 50 de ruble, vândut cu 150. Profitul este (150 – 50) / 50 = 2 x 100% = 200%.

Calculul marjei: (150 – 50) / 150 = 0,66 x 100% = 66%.

Video despre diferența dintre acești doi indicatori:

Tabelul 1. Diferențele dintre marjă și marcaj.

Din punct de vedere al pieței, valoarea primei nu este limitată de nimic. Unele țări au reglementări care reglementează valoarea primei.

Analiza indicatorilor

Studiind marginalitatea, ei obțin o imagine completă a performanței organizației. Arată cât de profitabilă/neprofitabilă este întreprinderea. Cu ajutorul indicatorului, se determină și se controlează următoarele:

• rentabilitatea lucrării în ansamblu și a fiecărui proiect separat
• impactul remunerației angajaților asupra profitabilității întreprinderii
• cei mai profitabili clienti
• cresterea sau scaderea profitabilitatii
• cele mai scumpe proiecte
• cat costa fiecare serviciu?

Analiza profitabilității vă permite să răspundeți în timp util la o scădere a profitabilității și să creșteți costul serviciilor. Dacă este nevoie, proiectele neprofitabile sunt abandonate.

Pentru o imagine corectă, se calculează o cifră trimestrială. Dacă întreprinderea funcționează stabil, plățile anuale sunt limitate.

Pentru funcționarea normală a oricărei întreprinderi, calculul și analiza marginalității este necesară în fiecare etapă. Vă permite să răspundeți în timp util la o scădere a profitabilității, să formați un fond de dezvoltare și să stabiliți corect o primă pentru bunuri (servicii).

Scrie intrebarea ta in formularul de mai jos

Marja (profit brut, rentabilitatea vânzărilor ) - diferența dintre prețul de vânzare al unei unități de marfă și costul unei unități de marfă. Această diferență este de obicei exprimată ca profit pe unitate sau ca procent din prețul de vânzare (raportul de rentabilitate). În general, marja este un termen folosit în practica de tranzacționare, bursă, asigurări și bancare pentru a desemna diferența dintre doi indicatori.

Marja (PE) = OT - SS

Unde:
OTs – preț de vânzare;
CC – costul unitar de producție.

Raportul de rentabilitate și profitul pe unitatea de producție. Atunci când specialiștii în marketing și economiștii vorbesc despre marje, este important să țineți cont de diferența dintre raportul de profitabilitate și profitul pe unitate din vânzări. Această diferență este ușor de reconciliat, iar managerii trebuie să poată trece de la unul la altul. Raportul de marginalitate (raportul de rentabilitate) se calculează folosind formula:

Raportul marjei (KP) = PE / OC

Unde:
KP – raportul de profitabilitate în %;
PE – profit pe unitatea de producție;
OT – prețul de vânzare pe unitatea de producție.

Managerii trebuie să cunoască marjele pentru a lua aproape orice decizie de marketing. Marja este un factor cheie în stabilirea prețurilor, rentabilitatea cheltuielilor de marketing, prognoza profitabilității și analiza profitabilității clienților.

Marja brută în Rusia. În Rusia Marja brută este diferența dintre veniturile unei întreprinderi din vânzările de produse și costurile variabile.

Marja brută = BP – Zper,

unde: VR – venituri din vânzările de produse;
Zper – costuri variabile pentru fabricarea produselor.

Cu toate acestea, aceasta nu este nimic mai mult decât venit marginal, profit marginal (marja de contributie) - diferența dintre veniturile din vânzările de produse și costurile variabile. Marja brută este un indicator calculat care nu caracterizează în sine starea financiară a întreprinderii sau orice aspect al acesteia, ci este utilizat în calculul unui număr de indicatori financiari. Valoarea venitului marginal arată contribuția întreprinderii la acoperirea costurilor fixe și la realizarea unui profit.

Marja brută în Europa. Există discrepanțe în înțelegerea marjei brute care există în Europași conceptul de marjă care există în Rusia. În Europa (mai precis, în sistemul contabil european) există un concept Marja brută. Marja brută este procentul din veniturile totale din vânzări pe care o companie îl reține după ce a suportat costuri directe asociate cu producția de bunuri și servicii vândute de companie. Marja brută este calculată ca procent. Aceste diferențe sunt fundamentale pentru sistemul contabil. Astfel, europenii calculează marja brută ca procent, în timp ce în Rusia „marja” este înțeleasă ca profit.

Sub venitul marginal mediuînțelegeți diferența dintre prețul produsului și costurile medii variabile. Venitul marginal mediu reflectă contribuția unei unități de produs la acoperirea costurilor fixe și la realizarea unui profit. Rata venitului marginal este ponderea venitului marginal în venitul din vânzări sau (pentru un produs individual) ponderea venitului marginal mediu în prețul produsului. Utilizarea acestor indicatori ajută la rezolvarea rapidă a unor probleme, de exemplu, determinarea cantității de profit la diferite volume de producție. Valoarea venitului marginal arată contribuția întreprinderii la acoperirea costurilor fixe și la realizarea unui profit.